{"body":[{"value":"<p style=\"text-align:justify; margin-bottom:11px\"><span style=\"font-size:11pt\"><span style=\"line-height:107%\"><span style=\"font-family:Calibri,sans-serif\"><span style=\"background:white\"><span style=\"color:black\">Consulta aqu\u00ed el informe denominado Estado de situaci\u00f3n de Tesorer\u00eda \u201cEST\u201d, de la Administraci\u00f3n Central Distrital.<\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/p>\r\n\r\n<p style=\"text-align:justify; margin-bottom:11px\"><span style=\"font-size:11pt\"><span style=\"line-height:107%\"><span style=\"font-family:Calibri,sans-serif\"><span style=\"background:white\"><span style=\"color:black\">El informe est\u00e1 conformado por los saldos a corte de mes, reflejados en las cuentas bancarias corrientes y de ahorro, inversiones temporales (a precio de costo) en moneda nacional y\/o extranjera, clasificados seg\u00fan la naturaleza del recurso como se detalla a continuaci\u00f3n:<\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/p>\r\n\r\n<p style=\"text-align:justify; margin-bottom:11px\"><span style=\"font-size:11pt\"><span style=\"line-height:107%\"><span style=\"font-family:Calibri,sans-serif\"><span style=\"background:white\"><span style=\"color:black\">a)&nbsp; <b>Recursos Ordinarios<\/b>: <\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><span style=\"font-size:12pt\"><span style=\"line-height:115%\"><span style=\"font-family:Aptos,sans-serif\"><span style=\"font-size:10.0pt\"><span style=\"line-height:115%\">Recursos para pagar las obligaciones contra\u00eddas por las Entidades de la Administraci\u00f3n Central del Distrito, Concejo de Bogot\u00e1, Personer\u00eda, Veedur\u00eda y la UAE Cuerpo Oficial de Bomberos, as\u00ed como de las entidades descentralizadas que hacen parte del Presupuesto del Distrito Capital, una vez descontados los saldos a favor de los Acreedores Varios, obteni\u00e9ndose como resultado el Total de Disponibilidad Ordinaria.<\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/p>\r\n\r\n<p style=\"text-align:justify\"><span style=\"font-size:12pt\"><span style=\"background:white\"><span style=\"font-family:&quot;Times New Roman&quot;,serif\"><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\"><span style=\"font-family:&quot;Calibri&quot;,sans-serif\"><span style=\"color:black\">b) <b>Destinaci\u00f3n Espec\u00edfica<\/b>: <\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><span style=\"font-size:10.0pt\"><span style=\"line-height:115%\"><span style=\"font-family:&quot;Aptos&quot;,sans-serif\">Recursos que por ley o norma tienen asociado un determinado prop\u00f3sito. Los recursos pueden ser controlados, dependiendo de la normatividad, en cuenta bancaria espec\u00edfica que no hace unidad de caja o en la Cuenta \u00danica Distrital. Estos recursos son utilizados exclusivamente en la ejecuci\u00f3n del objeto para el cual fueron creados<\/span><\/span><\/span><span style=\"font-size:12.0pt\"><span style=\"line-height:115%\"><span style=\"font-family:&quot;Aptos&quot;,sans-serif\">.<\/span><\/span><\/span><\/p>\r\n\r\n<p style=\"text-align:justify\"><span style=\"font-size:12pt\"><span style=\"background:white\"><span style=\"font-family:&quot;Times New Roman&quot;,serif\"><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\"><span style=\"font-family:&quot;Calibri&quot;,sans-serif\"><span style=\"color:black\">c)&nbsp; <b>Sistema General de Regal\u00edas<\/b>:<\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><span style=\"font-size:12pt\"><span style=\"background:white\"><span style=\"font-family:&quot;Times New Roman&quot;,serif\"><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\"><span style=\"font-family:&quot;Calibri&quot;,sans-serif\"><span style=\"color:black\">&nbsp;Son los recursos asignados por el Gobierno Nacional al Distrito, provenientes de la explotaci\u00f3n de los recursos naturales no renovables,&nbsp;en desarrollo del Sistema General de Regal\u00edas, que determina el conjunto de ingresos, asignaciones, \u00f3rganos, procedimientos y regulaciones para su manejo. Cre\u00e1ndose un cap\u00edtulo presupuestal independiente dentro del Presupuesto Anual de Bogot\u00e1 D.C.<\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/p>\r\n\r\n<p class=\"Default\" style=\"text-align:justify\"><span style=\"font-size:12pt\"><span style=\"tab-stops:29.45pt\"><span style=\"font-family:Calibri,sans-serif\"><span style=\"color:black\"><span style=\"font-size:11.0pt\"><span style=\"background:white\">d)<b>Tesorer\u00eda de terceros (Control de Tesorer\u00eda):<\/b> <\/span><\/span><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\">Corresponde a las cuentas bancarias corrientes o de ahorros que requieren tener separado el manejo de los recursos depositados en ellas para un control detallado.<\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/p>\r\n\r\n<p class=\"Default\" style=\"text-align:justify\"><span style=\"font-size:12pt\"><span style=\"tab-stops:29.45pt\"><span style=\"font-family:Calibri,sans-serif\"><span style=\"color:black\"><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\"><span style=\"background:white\">Los <b>Acreedores Varios<\/b> representan&nbsp;los recursos a favor de entidades del orden Distrital, Departamental&nbsp;y\/o Nacional, cuyo recaudo o manejo le ha sido asignado a la Direcci\u00f3n Distrital de Tesorer\u00eda por mandato legal y a favor de terceros como consecuencia de la operatividad por el manejo de los recursos. Dentro de este grupo de Acreedores se clasifican en tres grandes grupos: <\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/p>\r\n\r\n<ul>\r\n\t<li class=\"Default\" style=\"text-align:justify\"><span style=\"font-size:12pt\"><span style=\"tab-stops:29.45pt\"><span style=\"font-family:Calibri,sans-serif\"><span style=\"color:black\"><b><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\"><span style=\"background:white\">Fondos de terceros<\/span><\/span><\/b><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\"><span style=\"background:white\">&nbsp;<\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><span style=\"font-size:12pt\"><span style=\"tab-stops:29.45pt\"><span style=\"font-family:Calibri,sans-serif\"><span style=\"color:black\"><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\">Corresponde a recursos depositados en la Direcci\u00f3n Distrital de Tesorer\u00eda, para ser reintegrados a su titular conforme sea establecido en los mandatos legales o acuerdos de servicio, dentro de ellos se encuentran los descuentos tributarios y el IVA para ser girados a las administraciones tributarias, recursos ejecutados presupuestalmente que se transfieren a la Tesorer\u00eda en cabeza de una entidad o tercero titular del recurso.<\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/li>\r\n\t<li class=\"Default\" style=\"text-align:justify\"><span style=\"font-size:12pt\"><span style=\"tab-stops:29.45pt\"><span style=\"font-family:Calibri,sans-serif\"><span style=\"color:black\"><b><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\"><span style=\"background:white\">Recaudo de Terceros&nbsp;<\/span><\/span><\/b><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\">Son los dineros recaudados en las cuentas bancarias de la Tesorer\u00eda Distrital por orden legal a nombre de otra entidad Distrital, Departamental o Nacional, cuyos giros se realizan conforme a las fechas establecidas por la ley<b>.<\/b><\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/li>\r\n\t<li class=\"Default\" style=\"text-align:justify\"><span style=\"font-size:12pt\"><span style=\"tab-stops:29.45pt\"><span style=\"font-family:Calibri,sans-serif\"><span style=\"color:black\"><b><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\"><span style=\"background:white\">Tesorer\u00eda de Terceros&nbsp;<\/span><\/span><\/b><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\"><span style=\"background:white\">Son recursos depositados en las cuentas bancarias que administra la Direcci\u00f3n Distrital de Tesorer\u00eda dentro del mecanismo de la Cuenta \u00danica Distrital, que le pertenecen a alguna de las entidades que conforman el presupuesto anual del Distrito Capital, los cuales se van girando conforme a las instrucciones de pago brindadas por cada entidad.<\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/li>\r\n<\/ul>\r\n","format":"full_html","processed":"<p style=\"text-align:justify; margin-bottom:11px\"><span style=\"font-size:11pt\"><span style=\"line-height:107%\"><span style=\"font-family:Calibri,sans-serif\"><span style=\"background:white\"><span style=\"color:black\">Consulta aqu\u00ed el informe denominado Estado de situaci\u00f3n de Tesorer\u00eda \u201cEST\u201d, de la Administraci\u00f3n Central Distrital.<\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/p>\n\n<p style=\"text-align:justify; margin-bottom:11px\"><span style=\"font-size:11pt\"><span style=\"line-height:107%\"><span style=\"font-family:Calibri,sans-serif\"><span style=\"background:white\"><span style=\"color:black\">El informe est\u00e1 conformado por los saldos a corte de mes, reflejados en las cuentas bancarias corrientes y de ahorro, inversiones temporales (a precio de costo) en moneda nacional y\/o extranjera, clasificados seg\u00fan la naturaleza del recurso como se detalla a continuaci\u00f3n:<\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/p>\n\n<p style=\"text-align:justify; margin-bottom:11px\"><span style=\"font-size:11pt\"><span style=\"line-height:107%\"><span style=\"font-family:Calibri,sans-serif\"><span style=\"background:white\"><span style=\"color:black\">a)&nbsp; <b>Recursos Ordinarios<\/b>: <\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><span style=\"font-size:12pt\"><span style=\"line-height:115%\"><span style=\"font-family:Aptos,sans-serif\"><span style=\"font-size:10.0pt\"><span style=\"line-height:115%\">Recursos para pagar las obligaciones contra\u00eddas por las Entidades de la Administraci\u00f3n Central del Distrito, Concejo de Bogot\u00e1, Personer\u00eda, Veedur\u00eda y la UAE Cuerpo Oficial de Bomberos, as\u00ed como de las entidades descentralizadas que hacen parte del Presupuesto del Distrito Capital, una vez descontados los saldos a favor de los Acreedores Varios, obteni\u00e9ndose como resultado el Total de Disponibilidad Ordinaria.<\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/p>\n\n<p style=\"text-align:justify\"><span style=\"font-size:12pt\"><span style=\"background:white\"><span style=\"font-family:&quot;Times New Roman&quot;,serif\"><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\"><span style=\"font-family:&quot;Calibri&quot;,sans-serif\"><span style=\"color:black\">b) <b>Destinaci\u00f3n Espec\u00edfica<\/b>: <\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><span style=\"font-size:10.0pt\"><span style=\"line-height:115%\"><span style=\"font-family:&quot;Aptos&quot;,sans-serif\">Recursos que por ley o norma tienen asociado un determinado prop\u00f3sito. Los recursos pueden ser controlados, dependiendo de la normatividad, en cuenta bancaria espec\u00edfica que no hace unidad de caja o en la Cuenta \u00danica Distrital. Estos recursos son utilizados exclusivamente en la ejecuci\u00f3n del objeto para el cual fueron creados<\/span><\/span><\/span><span style=\"font-size:12.0pt\"><span style=\"line-height:115%\"><span style=\"font-family:&quot;Aptos&quot;,sans-serif\">.<\/span><\/span><\/span><\/p>\n\n<p style=\"text-align:justify\"><span style=\"font-size:12pt\"><span style=\"background:white\"><span style=\"font-family:&quot;Times New Roman&quot;,serif\"><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\"><span style=\"font-family:&quot;Calibri&quot;,sans-serif\"><span style=\"color:black\">c)&nbsp; <b>Sistema General de Regal\u00edas<\/b>:<\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><span style=\"font-size:12pt\"><span style=\"background:white\"><span style=\"font-family:&quot;Times New Roman&quot;,serif\"><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\"><span style=\"font-family:&quot;Calibri&quot;,sans-serif\"><span style=\"color:black\">&nbsp;Son los recursos asignados por el Gobierno Nacional al Distrito, provenientes de la explotaci\u00f3n de los recursos naturales no renovables,&nbsp;en desarrollo del Sistema General de Regal\u00edas, que determina el conjunto de ingresos, asignaciones, \u00f3rganos, procedimientos y regulaciones para su manejo. Cre\u00e1ndose un cap\u00edtulo presupuestal independiente dentro del Presupuesto Anual de Bogot\u00e1 D.C.<\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/p>\n\n<p class=\"Default\" style=\"text-align:justify\"><span style=\"font-size:12pt\"><span style=\"tab-stops:29.45pt\"><span style=\"font-family:Calibri,sans-serif\"><span style=\"color:black\"><span style=\"font-size:11.0pt\"><span style=\"background:white\">d)<b>Tesorer\u00eda de terceros (Control de Tesorer\u00eda):<\/b> <\/span><\/span><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\">Corresponde a las cuentas bancarias corrientes o de ahorros que requieren tener separado el manejo de los recursos depositados en ellas para un control detallado.<\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/p>\n\n<p class=\"Default\" style=\"text-align:justify\"><span style=\"font-size:12pt\"><span style=\"tab-stops:29.45pt\"><span style=\"font-family:Calibri,sans-serif\"><span style=\"color:black\"><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\"><span style=\"background:white\">Los <b>Acreedores Varios<\/b> representan&nbsp;los recursos a favor de entidades del orden Distrital, Departamental&nbsp;y\/o Nacional, cuyo recaudo o manejo le ha sido asignado a la Direcci\u00f3n Distrital de Tesorer\u00eda por mandato legal y a favor de terceros como consecuencia de la operatividad por el manejo de los recursos. Dentro de este grupo de Acreedores se clasifican en tres grandes grupos: <\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/p>\n\n<ul>\n\t<li class=\"Default\" style=\"text-align:justify\"><span style=\"font-size:12pt\"><span style=\"tab-stops:29.45pt\"><span style=\"font-family:Calibri,sans-serif\"><span style=\"color:black\"><b><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\"><span style=\"background:white\">Fondos de terceros<\/span><\/span><\/b><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\"><span style=\"background:white\">&nbsp;<\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><span style=\"font-size:12pt\"><span style=\"tab-stops:29.45pt\"><span style=\"font-family:Calibri,sans-serif\"><span style=\"color:black\"><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\">Corresponde a recursos depositados en la Direcci\u00f3n Distrital de Tesorer\u00eda, para ser reintegrados a su titular conforme sea establecido en los mandatos legales o acuerdos de servicio, dentro de ellos se encuentran los descuentos tributarios y el IVA para ser girados a las administraciones tributarias, recursos ejecutados presupuestalmente que se transfieren a la Tesorer\u00eda en cabeza de una entidad o tercero titular del recurso.<\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/li>\n\t<li class=\"Default\" style=\"text-align:justify\"><span style=\"font-size:12pt\"><span style=\"tab-stops:29.45pt\"><span style=\"font-family:Calibri,sans-serif\"><span style=\"color:black\"><b><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\"><span style=\"background:white\">Recaudo de Terceros&nbsp;<\/span><\/span><\/b><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\">Son los dineros recaudados en las cuentas bancarias de la Tesorer\u00eda Distrital por orden legal a nombre de otra entidad Distrital, Departamental o Nacional, cuyos giros se realizan conforme a las fechas establecidas por la ley<b>.<\/b><\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/li>\n\t<li class=\"Default\" style=\"text-align:justify\"><span style=\"font-size:12pt\"><span style=\"tab-stops:29.45pt\"><span style=\"font-family:Calibri,sans-serif\"><span style=\"color:black\"><b><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\"><span style=\"background:white\">Tesorer\u00eda de Terceros&nbsp;<\/span><\/span><\/b><span lang=\"ES-CO\" style=\"font-size:11.0pt\"><span style=\"background:white\">Son recursos depositados en las cuentas bancarias que administra la Direcci\u00f3n Distrital de Tesorer\u00eda dentro del mecanismo de la Cuenta \u00danica Distrital, que le pertenecen a alguna de las entidades que conforman el presupuesto anual del Distrito Capital, los cuales se van girando conforme a las instrucciones de pago brindadas por cada entidad.<\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/span><\/li>\n<\/ul>\n","summary":""}],"changed":[{"value":"20 de agosto de 2025","format":"d \\d\\e F \\d\\e Y","value_2":"20\/08\/2025","format_2":"d\/m\/Y"}],"content_translation_outdated":[{"value":false}],"content_translation_source":[{"value":"und"}],"created":[{"value":"31 de mayo de 2022","format":"d \\d\\e F \\d\\e Y","value_2":"31\/05\/2022","format_2":"d\/m\/Y"}],"default_langcode":[{"value":true}],"field_breadcrumb":[{"target_id":5103,"target_revision_id":233742,"target_type":"paragraph","target_uuid":"22040e61-5d99-4fad-ab3a-91512993992c","type_paragraph":"parents","content":{"field_link":[{"uri":"internal:\/es\/sdh\/hacienda-publica-y-economia","title":"Hacienda p\u00fablica y econom\u00eda","options":[]},{"uri":"internal:\/es\/sdh\/tesoreria-e-informacion-contable-de-bogota","title":"Tesorer\u00eda e informaci\u00f3n contable de Bogot\u00e1","options":[]},{"uri":"internal:\/es\/sdh\/informacion-de-tesoreria","title":"Informaci\u00f3n tesorer\u00eda","options":[]}]}}],"field_canales_atencion":[{"value":false}],"field_diccionario_de_busqueda":[],"field_informacion_relacionada":[],"field_items":[{"target_id":4499,"target_revision_id":233749,"target_type":"paragraph","target_uuid":"7bb3b943-3705-4459-8411-e8ca0ad8ebd1","type_paragraph":"vista","content":{"status":[{"value":"1"}],"created":[{"value":"1654032307"}],"field_terminos_filtro":[{"value":"\/view_doc_type_doc_title_mesvigencia\/view"}],"field_vista":[{"value":"\/api\/documentos\/tipo-de-documento\/mes-vigencia\/4092"}]}}],"field_meta_tags":[],"field_roles":[],"field_sitemap_structure":[],"field_tags":[],"langcode":[{"value":"es"}],"link":"\/es\/sdh\/estado-de-la-situacion-de-tesoreria-est","metatag":{"value":{"title":"Estado de la situaci\u00f3n de Tesorer\u00eda - 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